Калькулятор налога с продаж

Рассчитайте сумму налога с продаж и общую стоимость любой покупки.

Цена (₽)

Ставка налога %

Результаты

Сумма налога

₽0

Общая стоимость

₽0

Налог с продаж — это косвенный налог на потребление, добавляемый к цене большинства товаров и некоторых услуг; он сильно варьируется по стране, региону и типу товара. В Соединённых Штатах нет федерального налога с продаж, но штаты, округа и города могут добавлять свой, при этом комбинированные ставки варьируются от 0 в таких штатах, как Oregon и New Hampshire, до более 10 процентов в отдельных частях Louisiana и Tennessee. Европейский союз использует НДС (VAT) по национальным ставкам от 17 до 27 процентов, как правило, включённый в указанную цену. Канада, Австралия и Индия используют аналогичные системы GST (налог на товары и услуги), обычно 5-15 процентов.

Базовая математика проста. Итоговая цена = чистая цена × (1 + ставка налога). В обратную сторону: чистая цена = итоговая цена ÷ (1 + ставка налога). Товар за 50 $ с 8-процентным налогом стоит 54 $. Чек, в котором показано 108 $ при 8 процентах, означает, что цена до налога была ровно 100 $. Обратный расчёт — тот, который большинство людей пропускает, но именно его следует использовать, когда в чеке указана только окончательная сумма с налогом.

Несколько практических моментов встречаются часто. Налог обычно применяется к цене продажи до любой скидки, затем вычитается из суммы со скидкой, либо применяется к сумме со скидкой напрямую. Порядок имеет значение в одних юрисдикциях и не имеет — в других, поэтому калькулятор полезен, когда в чеке что-то выглядит не так. Некоторые товары, такие как продукты питания, рецептурные лекарства или одежда ниже порога цены, освобождены или облагаются по сниженной ставке, и калькулятор может показать влияние этих освобождений, изменяя ставку.

Для трансграничных покупок применяется та же арифметика с другой ставкой. Европеец, видящий ценник 100 $ в американском магазине, должен мысленно прибавить местный американский налог с продаж, тогда как американец, покупающий онлайн у европейского ритейлера, обычно платит цену с включённым НДС. Калькулятор ниже принимает чистую или полную цену плюс местную ставку налога и возвращает недостающую часть.

Как использовать

Выберите режим: добавить налог к чистой цене или убрать налог из полной (с налогом) цены.
Введите цену и ставку налога в виде процента. Для покупок в США используйте комбинированную ставку штата и местную.
Нажмите «Рассчитать», чтобы увидеть сумму налога, итоговую цену с налогом и, в обратном режиме, базу до налога.
Перезапустите с другой ставкой, чтобы сравнить, во что обойдётся та же покупка в разных штатах, провинциях или странах.

Формула

Итого = чистая × (1 + ставка). Налог = чистая × ставка. Чистая = итого ÷ (1 + ставка). Пример: 80 $ при ставке налога 7,25% = 80 × 1,0725 = 85,80 $ итого, с налогом 5,80 $. Обратно: чек 107,25 $ при 7,25% означает цену до налога 107,25 $ ÷ 1,0725 = 100,00 $.

Как интерпретировать результаты

Итоговая сумма — главная цифра для бюджета. Доля налога уходит правительству, а не продавцу. В обратном режиме база до налога — это число, которое нужно использовать при сравнении двух цен, указывающих налог по-разному: ценник 100 $ в штате без налога и ценник 107 $ в штате с 7-процентным налогом на самом деле означают одну и ту же цену.

Часто задаваемые вопросы

Налог с продаж — это то же самое, что НДС (VAT)?

Концептуально схожи: оба являются косвенными налогами на потребление, уплачиваемыми покупателем, но собираются по-разному. Налог с продаж добавляется продавцом в конечной точке продажи и перечисляется правительству. НДС собирается на каждом этапе производства, и каждое предприятие в цепочке возмещает налог, уплаченный на входе. Для конечного потребителя видимая цена выглядит похоже.

Почему указанная цена в интернете отличается от цены в магазине?

Многие американские онлайн-ритейлеры показывают цены до налога и добавляют налог с продаж при оформлении заказа на основе адреса доставки, из-за законов об экономическом присутствии (economic nexus), которые обязывают их собирать налог в штатах, где у них есть присутствие. ЕС и большинство других стран требуют ценообразования с включённым НДС, поэтому указанная цена — это окончательная цена.

Облагаются ли продукты и одежда налогом?

Это полностью зависит от юрисдикции. Некоторые штаты США освобождают большинство продуктов от налога с продаж, но облагают одежду; другие облагают продукты, но освобождают одежду ниже порога цены. Рецептурные лекарства, как правило, освобождены и в США, и в ЕС. Проверяйте местные правила для конкретной категории.

Как узнать мою местную ставку налога?

Для адресов в США департамент доходов штата публикует текущие ставки, и большинство экранов после оформления заказа показывают применённую комбинированную ставку. Для покупок в ЕС ставка НДС обычно указана в счёте-фактуре. Калькулятор работает с любой ставкой, поэтому важнее ввести точную цифру, чем гадать среднюю.